Un fideicomiso para mascotas (pet trust) es una forma legalmente exigible de reservar dinero para el cuidado de sus animales y de poner a personas concretas a cargo de usarlo tal como usted lo disponga. Nueva York reconoce estos fideicomisos conforme a EPTL 7-8.1 para perros, gatos, caballos, loros, tortugas y otros animales domésticos o de compañía. Esta página explica cómo funciona un fideicomiso para mascotas en Nueva York, quién desempeña cada función, cómo calcular el tamaño del fondo y qué ocurre cuando muere el último animal. Está dirigida a dueños de mascotas que quieren algo más que una petición esperanzada a un amigo.

Para hablar sobre su situación, llame al (212) 518-3868 o solicite una consulta gratuita. Estamos autorizados para ejercer el derecho solo en Nueva York y trabajamos con clientes en Manhattan, Brooklyn, Queens, el Bronx, Staten Island y Long Island.

Qué es un fideicomiso para mascotas según la ley de Nueva York

Conforme a EPTL 7-8.1, un fideicomiso para el cuidado de un animal doméstico o de compañía designado es válido en Nueva York. Continúa mientras viva cualquiera de los animales que cubre y termina cuando no queda ningún animal cubierto. Usted reserva dinero, designa a un fiduciario (trustee) para que lo custodie, designa a la persona que se quedará con su animal y deja por escrito cómo debe usarse el dinero. La ley le da fuerza real a ese arreglo:

El dinero está vinculado al animal. Salvo que el documento del fideicomiso disponga expresamente otra cosa, los bienes del fideicomiso solo pueden usarse en beneficio de los animales cubiertos, no gastarse a gusto de quien los recibe.
Alguien puede hacerlo cumplir. El uso previsto del dinero puede ser exigido por una persona que usted designe en el documento del fideicomiso o, si no designa a nadie, por una persona que el tribunal nombre a solicitud de un particular. Un fiduciario también puede exigirlo.
La falta de un fiduciario no es un obstáculo insalvable. Si no se designa un fiduciario, o si el que usted designó no quiere o no puede actuar, el tribunal nombra uno.

Para ver el panorama completo, consulte nuestras páginas de planificación patrimonial y fideicomisos.

Por qué un simple legado en su testamento no es suficiente

Muchas personas suponen que una línea en el testamento resuelve esto. Dos enfoques comunes no funcionan:

Dejar dinero “a” la mascota. Los animales no pueden ser dueños de bienes, por lo que un legado hecho directamente a su perro o gato no funciona.
Dejar dinero a un amigo “para que cuide” a la mascota. Eso generalmente se trata como un legado incondicional a favor del amigo, y la petición de usarlo para el animal es un deseo, no una obligación vinculante. Si el amigo se queda con el dinero y reubica al animal en otro hogar, a menudo no hay un remedio legal práctico.

El fideicomiso para mascotas es el mecanismo que la ley de Nueva York hace exigible frente a esos dos problemas. Un fiduciario custodia el dinero. Salvo que el documento del fideicomiso disponga otra cosa, solo puede usarse para el cuidado del animal, y un supervisor designado (enforcer) puede acudir al tribunal si no es así.

Tres funciones: cuidador, fiduciario y supervisor

Un fideicomiso para mascotas bien redactado suele separar tres funciones. Mantenerlas separadas es una de las salvaguardas más prácticas que usted puede incorporar.

El cuidador acoge a su animal en su propio hogar y se ocupa de la vida diaria. Debe ser alguien que realmente haya aceptado la tarea, que conozca al animal y cuya vivienda, alergias, viajes y situación familiar lo permitan. Designe siempre al menos un sucesor.
El fiduciario custodia y administra el dinero, paga o reembolsa al cuidador los gastos del animal y lleva registros. Para un fideicomiso más grande o de mayor duración, puede ser un fiduciario profesional o institucional.
El supervisor es la persona que EPTL 7-8.1 le permite designar para hacer cumplir el uso previsto del fideicomiso. El supervisor vigila desde fuera y puede acudir al tribunal si el dinero no se está destinando al cuidado del animal.

¿Por qué separar las funciones? Cuando una sola persona tiene al animal y controla el dinero, nadie revisa las cuentas. Un fiduciario independiente significa que el cuidador recibe los reembolsos con prontitud, pero no controla el capital. Un supervisor independiente significa que alguien ya tiene el derecho de actuar si las cosas salen mal.

Cuánto dinero poner en el fideicomiso

Ninguna cifra que pudiéramos publicar aquí serviría para todos los animales. En su lugar, analizamos con usted los costos reales:

El animal. Especie, edad, salud y esperanza de vida.
Cuidados de rutina y de emergencia. Alimentación, aseo, licencias, visitas veterinarias de rutina, medicamentos, cirugías y el costo continuo de una afección que el animal ya tiene o que probablemente desarrolle.
Alojamiento, pensión y un colchón financiero. Pensión en establo, herrador y transporte para un caballo; guardería o pensión cuando el cuidador viaja; y un margen suficiente para que el cuidador nunca tenga que elegir entre su propio presupuesto y las necesidades de su animal.

Dotar el fideicomiso en exceso conlleva su propio riesgo. Conforme a EPTL 7-8.1, si un tribunal determina que los bienes del fideicomiso exceden sustancialmente lo necesario para su uso previsto, el tribunal puede reducir el monto. El excedente pasa entonces según lo disponga su documento o, si este no dice nada, a su sucesión. Un fondo sobredimensionado invita precisamente a esa impugnación. Por eso dimensionamos el fideicomiso según las necesidades realistas, dejamos por escrito el razonamiento e indicamos adónde debe ir cualquier excedente.

Instrucciones de cuidado que realmente ayudan

Junto con los términos vinculantes, le ayudamos a redactar instrucciones de cuidado para este animal en particular:

Atención veterinaria. El veterinario actual, el historial médico, los medicamentos y hasta dónde quiere llegar usted con tratamientos costosos o invasivos.
Dieta, rutina y alojamiento. Alimentación y horario de comidas, ejercicio, si el animal permanece con sus compañeros, y necesidades especiales como un patio, un establo o un recinto amplio.
Decisiones sobre el final de la vida. Quién decide y con qué criterio. Muchos clientes piden que la eutanasia siga el consejo del veterinario tratante y que el animal nunca se mantenga con vida y con dolor por causa del dinero.
Plan de respaldo para la reubicación. Qué ocurre si ninguno de los cuidadores designados puede hacerse cargo del animal: a menudo, un grupo de rescate o un santuario que ha aceptado de antemano recibirlo, con el fideicomiso pagando su cuidado allí. Primero verificamos el programa de admisión de la organización.

Animales longevos: loros, tortugas y caballos

EPTL 7-8.1 vincula la duración del fideicomiso a la vida de los animales que cubre. Para un perro o un gato, eso suele significar años. Para un loro, una tortuga o un caballo, puede significar décadas, y el animal puede sobrevivir a su primer cuidador y a su primer fiduciario. Si el fideicomiso cubre varios animales, continúa hasta que muere el último. Eso cambia el diseño:

Una lista más amplia de cuidadores. Sucesores designados en orden, más una alternativa de reubicación, como un santuario o un grupo de rescate dedicado a esa especie, por si se agotan las personas designadas.
Un fiduciario hecho para durar. Un fiduciario profesional o institucional, o un mecanismo claro para designar sucesores, de modo que el dinero no dependa de una sola persona durante todo el plazo.
Un fondo dimensionado para el largo plazo. Décadas de alimentación, atención veterinaria y, en el caso de un caballo, costos de establo y herrador, con el razonamiento documentado.

Cuando muere el último animal: adónde va el remanente

Conforme a EPTL 7-8.1, cuando el fideicomiso termina, lo que quede pasa según lo disponga el documento del fideicomiso. Si el documento no dice nada, pasa a su sucesión. Por eso siempre designamos un beneficiario del remanente y un sustituto. Opciones comunes:

Un familiar o amigo, normalmente alguien distinto del cuidador, para que la persona que cuida al animal no se beneficie cuando este muera.
Una organización benéfica de protección animal. Se puede designar a un refugio, un santuario o un grupo de rescate para recibir el remanente. Confirmamos su nombre legal exacto y su EIN, lo verificamos en la herramienta IRS Tax Exempt Organization Search (búsqueda de organizaciones exentas de impuestos del IRS) y en el registro del Charities Bureau (Oficina de Organizaciones Benéficas) del Fiscal General del Estado de Nueva York, y designamos un sustituto por si se fusiona, cierra o pierde su exención. Consulte nuestra página sobre donaciones benéficas a santuarios y refugios de animales.

¿Fideicomiso testamentario para mascotas o fideicomiso en vida?

Un fideicomiso para mascotas conforme a EPTL 7-8.1 puede crearse en su testamento o en un documento de fideicomiso separado que usted firma en vida. Cada uno tiene su lugar.

Un fideicomiso testamentario para mascotas se incluye en su testamento y nace a su fallecimiento. No hay nada que dotar ni administrar mientras usted vive, pero un testamento no tiene efecto en vida, por lo que no ofrece ninguna ayuda si usted es hospitalizado o pierde la capacidad. El testamento debe firmarse con las formalidades de EPTL 3-2.1, incluidos dos testigos.
Un fideicomiso en vida para mascotas (lifetime trust) es un fideicomiso independiente que usted firma ahora. Puede redactarse como revocable, de modo que usted pueda cambiar de cuidadores o de instrucciones, y puede redactarse para que empiece a operar si usted deja de poder cuidar a sus animales. Conforme a EPTL 7-1.17 debe constar por escrito y estar firmado y reconocido (acknowledged) por usted y por al menos un fiduciario (salvo que usted sea el único fiduciario), o bien firmado en presencia de dos testigos que también firman. Conforme a EPTL 7-1.18 es válido solo respecto de los bienes efectivamente transferidos a él, por lo que debe dotarse ahora o establecerse para recibir bienes a su fallecimiento a través de su testamento.

Elija lo que elija, acompáñelo de un poder notarial. Un poder notarial estatutario de formato corto de Nueva York (statutory short form power of attorney) puede redactarse para autorizar a su apoderado a gastar su dinero en la alimentación, la atención veterinaria y la pensión de sus animales mientras usted vive pero no puede manejar sus asuntos.

Una nota sobre impuestos

Como información general sobre impuestos federales: un fideicomiso para mascotas no es una donación benéfica, y el dinero dejado a un fideicomiso para mascotas no califica para la deducción por donaciones benéficas del impuesto federal sobre el patrimonio sucesorio (estate tax), que conforme a IRC 2055 está reservada a destinatarios benéficos que cumplen los requisitos. Designar a una organización benéfica de protección animal para recibir el remanente no cambia eso automáticamente, y no damos por sentada ninguna deducción por un remanente benéfico cuando planificamos un fideicomiso para mascotas.

Para quién es un fideicomiso para mascotas

Dueños que viven solos, sin ningún familiar que naturalmente se hiciera cargo.
Dueños de edad avanzada cuyos animales pueden sobrevivirles, o que quieren un plan que funcione durante una hospitalización o el ingreso en un hogar de ancianos.
Dueños de animales longevos o costosos: caballos, loros, tortugas y animales con necesidades médicas crónicas.
Dueños cuya familia no quiere a la mascota, donde la respuesta honesta es un amigo o una organización.

Cómo trabajamos

Tratamos los fideicomisos para mascotas como parte de un plan patrimonial completo para Nueva York, no como un formulario aislado:

Consulta gratuita. Hablamos sobre sus animales, quién podría cuidarlos de manera realista y qué vida quiere usted para ellos.
Diseño. Qué animales están cubiertos y cómo se identifican; cuidador, fiduciario y supervisor con sus sucesores; el monto de la dotación y su razonamiento; las instrucciones de cuidado; y el remanente.
Redacción y firma. Preparamos el fideicomiso para mascotas dentro de su testamento o como fideicomiso en vida, coordinamos su poder notarial y supervisamos la firma para que se cumplan las formalidades.
Dotación y revisión. En el caso de un fideicomiso en vida, nos aseguramos de que los bienes se transfieran efectivamente, y recomendamos revisar el plan cuando usted adquiera un nuevo animal o cambie la situación de un cuidador.

Vea también nuestros artículos sobre cómo entender y crear fideicomisos para mascotas en Nueva York y cómo funcionan en la práctica los fideicomisos para mascotas en Nueva York.

Esta página contiene información general, no asesoramiento legal; cada situación es diferente.

Fideicomisos para mascotas en Nueva York - Preguntas frecuentes

¿Puedo dejarle dinero directamente a mi perro o gato en mi testamento?

No. Los animales no pueden ser dueños de bienes, por lo que un legado hecho directamente a una mascota no funciona. La solución en Nueva York es un fideicomiso para mascotas conforme a EPTL 7-8.1, con un fiduciario que custodia el dinero para el cuidado del animal.

¿Quién se asegura de que el dinero realmente se gaste en mi animal?

Conforme a EPTL 7-8.1, salvo que el documento del fideicomiso disponga otra cosa, los bienes del fideicomiso solo pueden usarse para el cuidado del animal, y una persona que usted designe en el documento del fideicomiso puede exigir que así sea. Si no designa a nadie, cualquier particular puede solicitar al tribunal que nombre un supervisor, y el fiduciario también puede hacer cumplir la finalidad del fideicomiso.

¿Cuánto dura un fideicomiso para mascotas en Nueva York?

Conforme a EPTL 7-8.1, el fideicomiso continúa mientras viva cualquiera de los animales que cubre y termina cuando no queda ningún animal cubierto. En el caso de loros, tortugas y caballos, eso puede significar décadas, y por eso importan los cuidadores y fiduciarios sucesores.

¿Qué pasa con el dinero que sobra cuando muere mi mascota?

Pasa según lo disponga el documento del fideicomiso, por ejemplo a un familiar o a una organización benéfica de protección animal. Si el documento no dice nada, EPTL 7-8.1 lo destina a su sucesión. Siempre designamos un beneficiario del remanente y un sustituto.

¿Puede ayudar un fideicomiso para mascotas si me enfermo o quedo incapacitado en lugar de fallecer?

Sí, si se trata de un fideicomiso en vida redactado para operar durante la incapacidad. Un fideicomiso para mascotas incluido en su testamento solo surte efecto al fallecer. También redactamos su poder notarial para que su apoderado pueda estar autorizado a pagar el cuidado de sus animales.

Hable con un abogado de fideicomisos para mascotas en Nueva York

Podemos ayudarle a crear un plan para sus animales que alguien pueda realmente hacer cumplir. Llame al (212) 518-3868 o solicite una consulta gratuita. Atendemos a dueños de mascotas en Manhattan, Brooklyn, Queens, el Bronx, Staten Island y Long Island.

Abogado de fideicomisos para mascotas en Nueva York