Los clientes que crean un fideicomiso revocable en vida a veces creen que ya no necesitan un testamento en absoluto. En la práctica, un testamento de traspaso (pour-over will) bien coordinado sigue siendo un documento complementario necesario, porque un fideicomiso solo puede controlar los bienes que realmente se transfirieron a su nombre, y casi nadie logra transferir absolutamente todos sus bienes antes de morir.
Qué Hace Realmente un Testamento de Traspaso
Un testamento de traspaso es un testamento simple cuya función principal es dirigir hacia el fideicomiso revocable cualquier bien sujeto a sucesión testamentaria que todavía esté a nombre individual del testador al momento de su fallecimiento, en lugar de distribuirlo directamente a beneficiarios individuales. Esto significa que cualquier cuenta, propiedad o bien que el cliente olvidó cambiar de titularidad, que adquirió poco antes de morir, o que recibió mediante un acuerdo o litigio tardío, de todos modos termina rigiéndose por los términos del fideicomiso, en lugar de caer en la sucesión intestada o en un conjunto desactualizado de legados individuales.
Por Qué Importa la Coordinación entre Ambos Documentos
El testamento de traspaso y el fideicomiso revocable deben hacer referencia correcta el uno al otro, usando nombres, fechas y cualquier enmienda del fideicomiso de manera consistente, para que no haya ambigüedad sobre qué fideicomiso recibe el residuo. Si el fideicomiso se ha reformulado o enmendado desde que se firmó el testamento de traspaso, las referencias desactualizadas en el testamento pueden generar confusión durante la sucesión testamentaria sobre qué versión del fideicomiso realmente controla. Coordinar ambos documentos al mismo tiempo, y actualizarlos juntos cuando cualquiera de ellos cambie, evita este problema.
- Confirme que el testamento de traspaso haga referencia al nombre y la fecha exactos y actuales del fideicomiso
- Actualice el testamento si el fideicomiso se enmienda o se reformula de manera significativa más adelante
- Recuerde que los bienes que pasan mediante un testamento de traspaso generalmente igual deben pasar primero por la sucesión testamentaria
- Siga transfiriendo activamente los bienes al fideicomiso durante su vida, en lugar de depender del testamento de traspaso como el método principal de financiamiento
- Revise por separado las designaciones de beneficiarios en cuentas de jubilación y seguros de vida, ya que estas normalmente no pasan por ninguno de los dos documentos
Un Respaldo, No un Sustituto del Financiamiento
El mayor error de concepto sobre los testamentos de traspaso es que hacen innecesario un financiamiento cuidadoso del fideicomiso. No es así. Los bienes que pasan mediante un testamento de traspaso normalmente igual deben pasar por el proceso de sucesión testamentaria antes de llegar al fideicomiso, lo cual frustra una de las principales ventajas de usar un fideicomiso en primer lugar. El testamento de traspaso es una red de seguridad para los bienes que se quedan fuera, no un sustituto de un financiamiento disciplinado. Coordinamos ambos documentos cada vez que preparamos un testamento junto con un fideicomiso revocable.
Si usted tiene un fideicomiso revocable pero no está seguro de que su testamento de traspaso esté bien coordinado con él, o no ha financiado el fideicomiso tan a fondo como pretendía, podemos revisar su plan completo. Llame a Schwartsman Law Group al (212) 518-3868 o programe una consulta gratuita.
