Доверенность (Power of Attorney) в Нью-Йорке: полное руководство

Доверенность (power of attorney, POA) — возможно, самый значимый документ в плане наследования и распоряжения имуществом жителя Нью-Йорка, который вообще не связан со смертью. Она отвечает на вопрос, с которым рано или поздно сталкивается каждый взрослый человек: если болезнь, травма или преклонный возраст лишат вас возможности самостоятельно управлять своими финансами, кто сможет подписывать документы от вашего имени — и в каких пределах? При правильном оформлении доверенность позволяет доверенному агенту (agent) оплачивать ваши счета, управлять инвестициями, взаимодействовать со страховыми компаниями и государственными органами, а также защищать ваше жильё без какого-либо участия суда. При неправильном оформлении — или при его отсутствии — единственным путём для вашей семьи становится процедура установления опеки (guardianship) согласно Статье 81 Закона о психическом здоровье (Mental Hygiene Law): публичная, дорогостоящая, медленная процедура, находящаяся под контролем судьи всё время, пока она длится.

С 13 июня 2021 года в Нью-Йорке вступила в силу переработанная редакция закона о доверенностях, и изменения оказались масштабными: снисходительный стандарт «существенного соответствия» (substantial compliance) заменил прежнюю ловушку буквального соответствия формулировкам, оформление теперь требует участия двух свидетелей и нотариуса, отдельное приложение о разрешении на дарение (Statutory Gifts Rider) было упразднено и включено в раздел изменений, а банки и иные учреждения, необоснованно отказывающиеся принять действительную доверенность, — впервые — могут быть обязаны судом принять её, а также выплатить убытки и гонорары адвокатов.

В этом руководстве объясняется, как действует нынешняя типовая законодательная форма доверенности штата Нью-Йорк согласно Разделу 15 Статьи 5 Закона об общих обязательствах (General Obligations Law, GOL): как оформить доверенность, как определить объём полномочий агента, какие обязанности несёт агент, что делать, если банк отказывается принять документ, и как доверенность сочетается с вашей доверенностью на принятие медицинских решений в рамках комплексного плана.

Что регулирует — и чего не регулирует — доверенность в Нью-Йорке

Доверенность представляет собой письменное делегирование полномочий: вы (доверитель, principal) уполномочиваете другое лицо (вашего агента, исторически именуемого «поверенным по доверенности», attorney-in-fact) действовать в ваших финансовых и юридических делах. Согласно типовой законодательной форме, это может охватывать банковские операции, сделки с недвижимостью, ведение бизнеса, страхование, пенсионные счета, налоговые вопросы, судебные разбирательства и государственные льготы — практически всё, от внесения чека на счёт до продажи кооперативной квартиры.

Важны три ограничения. Во-первых, доверенность охватывает только имущество и финансы; медицинские решения относятся к сфере действия доверенности на принятие медицинских решений согласно Статье 29-C Закона об общественном здравоохранении (Public Health Law). Во-вторых, полномочия агента прекращаются с вашей смертью — в этот момент управление переходит к вашему душеприказчику, и доверенность становится бесполезным листом бумаги. В-третьих, доверенность не лишает вас никаких прав: пока вы обладаете дееспособностью, вы сохраняете полный контроль и можете в любой момент отозвать или заменить документ. Доверенность — это ключевой элемент любого плана управления и распоряжения имуществом, который мы составляем, наряду с завещанием и, зачастую, отзывным трастом (revocable trust).

Реформа 2021 года: что изменилось и почему это важно

На протяжении многих лет закон Нью-Йорка о доверенностях пользовался дурной славой. Форма, действовавшая до 2021 года, должна была практически дословно соответствовать установленной законом формулировке, поэтому даже опечатка могла сделать документ недействительным, а для оформления права на дарение требовалось отдельное, запутанное приложение (Statutory Gifts Rider, SGR), в котором ошибались даже юристы. Поправки 2021 года устранили эти проблемы:

• Существенное соответствие (GOL § 5-1501B). Доверенность, существенно соответствующая установленной законом форме, является действительной, несмотря на незначительные расхождения в формулировках или орфографические ошибки. Эпоха «ловушек для неосторожных» закончилась.
• Новые формальные требования к оформлению. Доверитель подписывает и датирует форму, подпись удостоверяется нотариусом, а также должны расписаться два свидетеля — ни один из свидетелей не может быть лицом, названным в документе агентом или допустимым получателем дарения, хотя нотариус может одновременно выступать одним из двух свидетелей.
• Подписание по указанию доверителя. Доверитель, который психически дееспособен, но физически не способен подписать документ, может поручить другому лицу подписать его от своего имени в своём присутствии — гуманное решение для пациентов, перенёсших инсульт или страдающих БАС.
• Упразднение SGR. Полномочия на дарение перенесены в раздел изменений единой формы (подробнее ниже).
• Реальные последствия для отказов. Для учреждений установлены предельные сроки, а суды вправе присуждать возмещение убытков за необоснованный отказ (подробнее ниже).

Доверенности, надлежащим образом оформленные по ранее действовавшему законодательству, сохраняют силу — закон 2021 года не отменил ранее оформленные документы. Однако, поскольку банкам значительно удобнее работать с современной формой, а в более старых формах может отсутствовать работающее положение о дарении, обновление документа обычно того стоит, учитывая умеренные усилия, которые для этого требуются.

Постоянно действующая (durable) и отложенная (springing) доверенность: когда доверенность вступает в силу

Постоянно действующая (durable) доверенность вступает в силу с момента подписания и — что самое главное — продолжает действовать после наступления вашей недееспособности. Типовая законодательная форма Нью-Йорка по умолчанию является постоянно действующей, если в ней не указано иное. Отложенная (springing) доверенность, напротив, остаётся в «спящем» состоянии и вступает в силу только при наступлении заранее определённого условия, как правило, медицинского заключения врача о недееспособности.

Отложенные доверенности звучат привлекательно — никто не может действовать, пока вам действительно не понадобится помощь, — но на практике они работают плохо. Каждое учреждение, которому предъявляется документ, должно убедиться в том, что наступило условие, приводящее его в действие, врачи могут не спешить с выдачей заключения (а правила конфиденциальности осложняют предоставление медицинских данных), и задержка возникает именно в тот момент, когда важна скорость. Большинство опытных практикующих юристов рекомендуют немедленно вступающую в силу постоянно действующую доверенность, выданную агенту, которому вы искренне доверяете, иногда с практической мерой предосторожности — хранением подписанного подлинника в сейфе адвоката до момента, когда он понадобится.

Полномочия агента и раздел изменений

Типовая форма перечисляет категории полномочий — сделки с недвижимостью, банковские операции, ведение бизнеса, страхование, наследственные сделки, претензии и судебные разбирательства, содержание себя и семьи, государственные льготы, пенсионные планы и налоговые вопросы, среди прочего, — которые доверитель предоставляет, проставляя инициалы напротив отдельных пунктов или одной строки, предоставляющей все полномочия сразу. Однако реальная сила формы заключена в разделе изменений, где напечатанные полномочия могут быть расширены, ограничены или скорректированы.

Дарение: полномочие на обычные дарения до 5000 долларов и сверх него

С 2021 года дарение работает следующим образом: агент может совершать дарения на сумму до 5000 долларов в год только если вы проставили инициалы напротив этого полномочия в форме (GOL 5-1513, пункт I; 5-1502I(14)); это полномочие не действует по умолчанию. Более крупные дарения должны быть прямо прописаны в разделе изменений (Modifications). Всё, что сверх этого — а большинство серьёзных планов требует большего, — должно быть прямо предусмотрено в разделе изменений, который заменил прежнее приложение о разрешении на дарение. В грамотно составленных изменениях агенту, как правило, разрешается:

• совершать дарения в пределах ежегодного не облагаемого налогом лимита и более крупные дарения для продолжения программы снижения налога на наследство;
• передавать активы супругу или в трасты, включая безотзывные трасты, в рамках планирования Medicaid для долгосрочного ухода;
• создавать, изменять или финансировать трасты; изменять указание выгодоприобретателей; распоряжаться имуществом, находящимся в совместной собственности;
• дарить имущество самому агенту лично — только при наличии прямо выраженного соответствующего условия, поскольку дарение самому себе в иных случаях представляет собой нарушение обязанностей.

Эти полномочия обладают большой силой, и именно поэтому они должны быть тщательно продуманы. Стандартная форма со всеми полномочиями, выданная не тому лицу, — это лицензия на финансовое злоупотребление в отношении пожилого человека; узкая форма, выданная нужному лицу, может оказаться бесполезной в кризисной ситуации, требующей помещения в дом престарелых. Наши адвокаты составляют изменения с учётом особенностей семьи, состава активов и плана — подробнее о нашем подходе см. в разделе практики по доверенностям.

Обязанности вашего агента: фидуциарные правила с реальными последствиями

Принятие полномочий агента по доверенности штата Нью-Йорк — это не одолжение, а юридическая должность. Согласно GOL § 5-1505, агент, подписавший форму, принимает на себя фидуциарные обязанности, включающие:

• действовать в соответствии с указаниями доверителя или, при отсутствии указаний, в наилучших интересах доверителя, сообразуясь с известными пожеланиями доверителя;
• избегать конфликта интересов и сделок в собственных интересах;
• хранить имущество доверителя отдельно — без смешения с собственными средствами агента;
• вести учёт всех поступлений, расходов и операций, совершённых от имени доверителя;
• надлежащим образом подписывать документы (например, «в качестве агента доверителя»), чтобы не нести личную ответственность;
• предоставлять отчётность в течение 15 дней по требованию контролирующего лица (monitor), указанного в документе, соагента, Службы защиты взрослых (Adult Protective Services), назначенного судом эксперта (court evaluator), процессуального опекуна ad litem (guardian ad litem), опекуна или личного представителя доверителя (GOL § 5-1505).

Согласно GOL § 5-1510, суд может обязать агента предоставить документы учёта или отчёт, утвердить отчёт либо отстранить агента; агент, нарушивший эти обязанности, может нести ответственность за причинённые убытки (GOL § 5-1505). Доверители, обеспокоенные вопросом контроля, могут назначить в форме контролирующее лицо (monitor) — лицо, вправе требовать предоставления отчётности, — или назначить соагентов, которые обязаны действовать совместно, если только форма не разрешает раздельные действия. Назначение одного или нескольких запасных агентов (successor agents) практически необходимо, поскольку в случае смерти, отказа от исполнения обязанностей или утраты дееспособности агентом документ иначе останется без исполнителя.

Когда банки отказываются принимать доверенность — и что говорит закон

Каждый юрист по планированию наследства сталкивается с этим: банк отказался принять доверенность мамы. До 2021 года учреждения отклоняли доверенности практически безнаказанно — форма была старой, отделению требовалась собственная фирменная форма, чернила были синими, а не чёрными. Поправки 2021 года изменили стимулы:

• Третье лицо, которому предъявлен подлинник или заверенная адвокатом копия типовой законодательной формы доверенности, обязано в течение 10 рабочих дней (а после любого ответа доверителя или агента — в течение 7 рабочих дней) либо исполнить документ, либо отклонить его в письменной форме с указанием причин.
• Доверитель или агент может представить возражения, и если учреждение продолжает отказывать, они вправе возбудить специальное производство согласно GOL § 5-1510 для понуждения к принятию документа.
• Если суд установит, что отказ был необоснованным, он может обязать исполнить доверенность и присудить возмещение убытков, включая разумные гонорары адвокатов и издержки.
• Учреждения, добросовестно принявшие надлежащим образом оформленную доверенность, получают предусмотренную законом защиту (safe harbor) — они защищены даже в случае, если впоследствии доверенность окажется недействительной, — таким образом закон устраняет оправдание, будто осторожность требует отказа.

На практике официальное письмо от адвоката со ссылкой на GOL §§ 5-1504 и 5-1510 разрешает большинство подобных споров без судебного разбирательства. Практические меры предосторожности также помогают: храните подлинник в доступном месте, попросите своего адвоката заверить копии и обновляйте документы старше десяти лет.

Доверенность и опека: сравнение, которое должно снять все сомнения

Если вы утратите дееспособность, не имея действительной доверенности, лицу, которому необходимы полномочия в отношении ваших финансов, придётся подать заявление об установлении опеки (guardianship) согласно Статье 81 Закона о психическом здоровье. Контраст разителен:

Опека имеет своё место — это средство защиты, когда планирование не проводилось, когда доверенностью злоупотребляют или когда недееспособное лицо подвергается эксплуатации, — и наша практика по делам об опеке регулярно занимается заявлениями и защитой по делам, связанным со Статьёй 81. Но как план на будущее опека — это то, что происходит, когда никакого плана не было.

Отзыв, развод и иные основания прекращения действия

Согласно GOL § 5-1511, действие доверенности прекращается со смертью доверителя, при её отзыве доверителем, при признании её судом недействительной или отстранении единственного агента, а также при достижении цели, для которой она была выдана. Стоит обратить внимание на следующие моменты:

• Об отзыве необходимо уведомить. Пока вы дееспособны, вы можете отозвать доверенность в любой момент, оформив подписанный письменный документ, переданный агенту, — а также каждому банку или учреждению, у которого хранится прежняя доверенность. Новая доверенность автоматически не отменяет предыдущие, если только в ней прямо не указано иное; чёткая формулировка позволяет избежать конфликта между несколькими документами.
• Развод прекращает полномочия супруга-агента. Развод или признание брака недействительным автоматически прекращает полномочия бывшего супруга в качестве агента, если только документ не предусматривает иное; тогда вступает в силу назначенный запасной агент.
• Недееспособность агента прекращает полномочия этого агента — ещё одна причина, по которой важны запасные агенты.
• Смерть прекращает всё. Агенты (и банки) иногда продолжают использовать доверенность после смерти доверителя; любая сделка, совершённая после смерти, является недействительной, а полученное по ней может быть истребовано наследственным имуществом.

Доверенность и доверенность на принятие медицинских решений: вам нужны оба документа

Нью-Йорк намеренно разделяет принятие решений между двумя документами. Доверенность регулирует денежные средства и имущество. Доверенность на принятие медицинских решений (health care proxy), оформляемая согласно § 2981 Закона об охране здоровья населения в присутствии двух совершеннолетних свидетелей (нотариальное удостоверение не требуется), назначает одного агента — только одного одновременно, с указанием запасных кандидатур — для принятия медицинских решений, если врач установит, что вы не способны сделать это самостоятельно. Завещание о жизни (living will) может дополнять эту доверенность, фиксируя ваши пожелания относительно ухода в конце жизни, а доверенность должна содержать указание вашей позиции относительно искусственного питания и гидратации, поскольку ваш агент вправе решать этот вопрос, только если он разумно осведомлён о ваших пожеланиях. Финансовый агент и агент по медицинским вопросам могут быть одним и тем же доверенным лицом или разными людьми с разными сильными сторонами; важно то, чтобы оба документа существовали, были актуальны и их можно было легко найти. Вместе с завещанием и соответствующими трастами они образуют основной защитный уровень любого плана в Нью-Йорке — то, что наши адвокаты по планированию наследства в Бруклине составляют для клиентов как согласованный комплект, а не набор разрозненных форм.

Как может помочь Schwartsman Law Group

Schwartsman Law Group PLLC составляет доверенности с изменениями, разработанными с учётом реальных обстоятельств — долгосрочного ухода и права на Medicaid, дарения в целях снижения налога на наследство, непрерывности бизнеса, — и сочетает их с доверенностями на принятие медицинских решений, завещаниями и трастами в единый согласованный план. Мы также добиваемся исполнения доверенностей учреждениями, неправомерно отказывающимися их принимать, консультируем агентов относительно их обязанностей и инициируем производства об опеке по Статье 81, когда действительная доверенность отсутствует. Имея офисы в Бруклине, Манхэттене и Манхассете, основатель фирмы адвокат Марианна Шварцман (Marianna Schwartsman) и её команда делают планирование на случай недееспособности простым и понятным. Позвоните по номеру +1 (212) 518-3868 или запишитесь на бесплатную консультацию, чтобы подготовить нужные документы — и назначить нужных людей — заблаговременно, до того, как они понадобятся.