Адвокат по завещаниям в Нью-Йорке

Эволюция завещаний и их важнейшая роль в планировании наследства в Нью-Йорке

Завещание (Will) — правовой институт, существующий веками, — остаётся незаменимым инструментом для тех, кто хочет самостоятельно определить порядок распределения своего имущества после смерти. В штате Нью-Йорк надлежащее оформление завещания имеет большое юридическое значение: оно определяет, как переходит имущество и кто будет исполнять волю завещателя, а также позволяет назначить опекунов для несовершеннолетних или недееспособных детей. Мы поможем вам разобраться в сложном процессе планирования наследства с использованием завещаний.

Что такое завещание?

Завещание, часто называемое «последней волей и завещанием» (last will and testament), — это юридический документ, который позволяет лицу (завещателю, testator) выразить свою волю относительно распределения имущества, назначения опекунов для несовершеннолетних детей или детей с инвалидностью, а также назначения исполнителя завещания (executor, или личного представителя) для управления наследственным имуществом. В Нью-Йорке действительное завещание должно соответствовать определённым требованиям, включая письменную форму, подпись завещателя в конце документа и засвидетельствование не менее чем двумя свидетелями, которым желательно не быть выгодоприобретателями. Завещательное распоряжение в пользу свидетеля недействительно, если только завещание не подписали также два других незаинтересованных свидетеля (EPTL 3-3.2(a)(1)). Даже в этом случае свидетель, который наследовал бы и без завещания, сохраняет долю в пределах своей доли по закону (3-3.2(a)(3)). Само завещание остаётся действительным.

Надлежащее оформление завещания в Нью-Йорке

В Нью-Йорке действуют особые юридические требования к оформлению завещания для обеспечения его действительности. К этим требованиям относятся:

• завещание должно быть составлено в письменной форме;
• оно должно быть подписано завещателем в конце документа (либо другим лицом по указанию завещателя и в его присутствии);
• завещатель должен подписать его в присутствии каждого удостоверяющего свидетеля либо подтвердить свою подпись каждому из них;
• завещатель должен заявить каждому свидетелю, что данный документ является его завещанием; и
• не менее двух удостоверяющих свидетелей должны поставить свои подписи по просьбе завещателя в течение одного 30-дневного периода (EPTL 3-2.1).

Важность привлечения адвоката

Хотя составить завещание можно и без адвоката, сложные юридические требования и потенциальные подводные камни делают целесообразным обращение за профессиональной помощью. Опытный адвокат может помочь удостовериться в соответствии завещания законодательству Нью-Йорка, снижая риск оспаривания или возникновения споров. Кроме того, адвокат может дать рекомендации по налоговым последствиям, защите активов и включению трастов в структуру планирования.

Создание трастов в рамках завещания

Завещания можно использовать для учреждения трастов, которые вступают в силу после смерти завещателя. Такие трасты, известные как завещательные трасты (testamentary trusts), позволяют осуществлять контролируемое распределение активов между выгодоприобретателями с течением времени. Это может быть особенно полезно для тех, кто хочет позаботиться о несовершеннолетних детях или лицах с ограниченными возможностями, обеспечивая их содержание в долгосрочной перспективе.

Назначение опекунов для несовершеннолетних или недееспособных детей

В завещании родитель может назначить опекуна личности и имущества несовершеннолетнего ребёнка (SCPA 1710; DRL 81); такое назначение вступает в силу только после утверждения завещания судом (probate), поэтому его следует пересматривать по мере взросления детей и изменения семейных обстоятельств.